Amortissement définition et place dans l’immobilier commercial

L’amortissement est un concept financier crucial, surtout lorsqu’il s’agit de modélisation de l’immobilier commercial. Bien sûr, il existe plusieurs types d’amortissement, comme l’amortissement des prêts, des actifs incorporels et des dépenses d’investissement des entreprises.

Lorsque nous abordons l’amortissement ci-dessous, nous allons nous concentrer sur l’amortissement des prêts et des hypothèques. Nous expliquerons ce que signifie exactement l’amortissement, comment il s’inscrit dans la modélisation de la CRE et ce que vous devez savoir pour commencer à en bénéficier. Pour en savoir plus, lisez cet article.

Qu’est-ce que l’amortissement ?

Au sens large, l’amortissement est l’acte de payer un montant dû sur plusieurs périodes, plutôt que sur une seule. Dans le monde de l’immobilier commercial, l’amortissement est le plus souvent mentionné en rapport avec la suppression progressive d’une hypothèque ou d’un prêt sur une certaine période. Cette élimination progressive est généralement réalisée par des paiements réguliers sur une période déterminée, qui sont suffisants pour couvrir à la fois le principal et les intérêts.

Pour les biens immobiliers commerciaux, l’une des structures de prêt les plus couramment reconnues est une durée de 10 ans avec un amortissement de 25 ans. Cela signifie qu’une fois la durée de 10 ans écoulée, les propriétaires sont tenus de verser un montant forfaitaire pour le solde restant du prêt initial.

D’autre part, lorsqu’il s’agit de prêts hypothécaires résidentiels, la structure typique implique une durée de 30 ans avec un amortissement sur 30 ans. Comme l’amortissement est de la même durée que le terme, cela signifie qu’il n’y a pas de versement forfaitaire à la fin du prêt.

Lorsque vous le ventilez, l’amortissement d’un prêt est simplement la liquidation de toute dette sur une période de temps donnée par une série de paiements. Une partie du montant que vous payez chaque mois sert à couvrir les intérêts qui s’accumulent, le reste servant à rembourser le capital du prêt lui-même.

Au début de votre prêt hypothécaire, la partie de votre paiement qui sert à couvrir les intérêts du prêt est la plus élevée. Lorsque vous utilisez l’amortissement comme méthode d’égalisation du paiement hypothécaire sur la durée du prêt, la proportion du principal par rapport aux intérêts change naturellement avec le temps. Vers la fin de la durée de votre prêt, la part des intérêts de vos paiements est relativement faible, tandis que la part du principal est relativement plus élevée. Cela permet à votre mensualité de rester la même pendant toute la durée du remboursement.

Le calendrier d’amortissement

Pour comprendre l’amortissement en termes de modélisation de l’immobilier commercial, il faut s’aider d’un tableau d’amortissement. Un plan d’amortissement est un tableau qui ventile l’échéancier des paiements sur la durée de vie d’un prêt.

Le plan d’amortissement contient également un compte détaillé du montant du principal et des intérêts qui doivent être payés chaque mois. Les calendriers d’amortissement sont nécessaires pour comprendre la durée de vie de votre prêt et la façon dont il peut affecter votre avenir financier. Vous trouverez ci-dessous un exemple de calendrier d’amortissement simple pour un prêt de 20 000 € d’une durée de cinq ans, avec un taux d’intérêt de 5 % (avec des paiements mensuels).

L’amortissement est un concept fondamental pour la finance en général et pour l’immobilier commercial en particulier. Comprendre ce qu’est l’amortissement et comment il fonctionne peut vous aider à gagner du temps et de l’argent lorsqu’il s’agit de prendre des décisions d’investissement immobilier.